Общество с ограниченной ответственностью "БашТЭК" ИНН:0267015544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64152196 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года475666
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года566675
11503 Основные средства на конец отчетного года94181025011083
11504 Основные средства на конец предыдущего года102501108311743
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года305320534
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года320534932
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97701062611683
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106261168312750
12103 Запасы на конец отчетного года406921725
12104 Запасы на конец предыдущего года921725466
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123462072368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20723681193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63130126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130126251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1281531231221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312312211910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225851374912904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137491290414660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1273-1296-2033
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1296-2033-3561
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1263-1286-2023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1286-2023-3551
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года515762
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года576268
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года515762
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года576268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237971497814865
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149781486518143
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237971497814865
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149781486518143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225851374912904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137491290414660
21103 Выручка за отчетный год380453314752445
21104 Выручка за предыдущий год331475244525189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341182830046437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год283004643721302
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год392748476008
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год484760083887
22103 Коммерческие расходы за отчетный год373836033793
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год360337933219
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18912442215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12442215668
23503 Прочие расходы за отчетный год157299294
23504 Прочие расходы за предыдущий год299294488
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год329451921
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9451921115
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2-199
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год19-90
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-6-6-6
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-6-640
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-15-214-399
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-214-3995
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237371528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год737152880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год237371528
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год737152880
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-129600
32008 Величина капитала на 31-128600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-127300
33008 Величина капитала на 31-126300
36003 Чистые активы на 31-126300
36004 Чистые активы на 31-128600
41103 Поступления – всего за отчетный год2345100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2312700
41193 Прочие поступления за отчетный год32400
41203 Платежи – всего за отчетный год2351800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1990700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год131000
41293 Прочие платежи за отчетный год230100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6700
43103 Поступления – всего за отчетный год2000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2000
43203 Платежи – всего за отчетный год2000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (22585) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34118+3738+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (189)/Выручка (38045) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (38045) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.053

Индекс Альтмана Z = -3.234

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить