Общество с ограниченной ответственностью "Паспарту" ИНН:0267015551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64152167 ОКВЭД:62.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года332134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21340
21103 Выручка за отчетный год181289522
21104 Выручка за предыдущий год2895220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173251404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2514040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год838118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год381180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год838118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год381180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год838118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год381180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2617
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год632101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год321010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (33) = 18.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173+0+0) = 4.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (181) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (181) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.435

Индекс Альтмана Z = 4.664

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (4.42%), рентабельность компании (3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Паспарту

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить