ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД" ИНН:0267015600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64154605 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12353136981594016060
11504 Основные средства на конец предыдущего года1369815940160604511
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года774000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года101710170940
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года101709408709
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14144147151594017000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14715159401700013220
12103 Запасы на конец отчетного года33256314153049125125
12104 Запасы на конец предыдущего года31415304912512527109
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года84200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20177181151702119383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1811517021193838849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1222477916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24779162724
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4324766717
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24766717772
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53598498094835146185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49809483514618539509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67742645246429163185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64524642916318552729
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27427275632410321419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2756324103214199764
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27437275732411321429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2757324113214299774
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36436349273946941573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34927394694157342846
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года386920243050
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года202430500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40305369514017841756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36951401784175642955
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67742645246429163185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64524642916318552729
21103 Выручка за отчетный год180395165032174939213740
21104 Выручка за предыдущий год165032174939213740179802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146395137362151637177744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137362151637177744153682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34000276702330235996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27670233023599626120
22203 Управленческие расходы за отчетный год26443211191789618670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21119178961867015277
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75576551540617326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год655154061732610843
23403 Прочие доходы за отчетный год26341571509899
23404 Прочие доходы за предыдущий год1571509899201
23503 Прочие расходы за отчетный год432858221651006
23504 Прочие расходы за предыдущий год58221651006906
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58636126475017219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год612647501721910138
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год194712259503444
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год122595034442027
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год774000
24603 Прочее за отчетный год27548518861893
24604 Прочее за предыдущий год851886189368
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19364050291411882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40502914118828043
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19364050291411882
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40502914118828043
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 312756324103214199764
32008 Величина капитала на 312757324113214299774
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19364050291411655
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19364050291411655
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19364050291411655
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19364050291411655
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20725902300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)20725902300
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3127427275632410321419
33008 Величина капитала на 3127437275732411321429
36003 Чистые активы на 3127437275732143321433
36004 Чистые активы на 312757324113214339774
41103 Поступления – всего за отчетный год162786141010142989201052
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год162785140705142430200669
41193 Прочие поступления за отчетный год1305559383
41203 Платежи – всего за отчетный год162911140770143898202860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56155505985186597477
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год58778569885519464918
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год56489418153399
41293 Прочие платежи за отчетный год47414322903502437066
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-125240-909-1808
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-125240-909-1808

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1936)/Стоимость активов (67742) = 2.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146395+0+26443) = 4.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7557)/Выручка (180395) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1936)/Выручка (180395) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.681

Х5 = Выручка/Активы = 2.663

Индекс Альтмана Z = 3.42

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (4.19%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить