Общество с ограниченной ответственностью "Деловой софт" ИНН:0267015657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64145612 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2483961
12104 Запасы на конец предыдущего года39610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32782375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года148178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36746514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36746514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12803716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23942798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23942798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36746514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65140
21103 Выручка за отчетный год118787258
21104 Выручка за предыдущий год72580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128363648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9583610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9583610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36100
23403 Прочие доходы за отчетный год2872131
23404 Прочие доходы за предыдущий год1310
23503 Прочие расходы за отчетный год194324
23504 Прочие расходы за предыдущий год240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-293717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12076
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1493641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-149)/Стоимость активов (3674) = -4.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-958)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12836+0+0) = -7.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-958)/Выручка (11878) = -8.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-149)/Выручка (11878) = -1.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.535

Индекс Альтмана Z = 2.657

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-8.07%), рентабельность компании (-1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Деловой софт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить