Общество с ограниченной ответственностью "Экосервис" ИНН:0267016033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64156490 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года15073109
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15073109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года498
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1973846
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года384625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1974255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197192128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192128142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32143
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105160127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16012799
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105160127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16012799
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197192128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192128142
21103 Выручка за отчетный год476231442137
21104 Выручка за предыдущий год314421371871
21203 Себестоимость продаж за отчетный год463231222146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год312221461838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13022-9
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22-933
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13022-9
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22-933
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13022-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22-933
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8222-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22-933

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (197) = 41.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4632+0+0) = 2.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (4762) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (4762) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.416

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.66

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.876

Индекс Альтмана Z = 9.775

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.88), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (2.73%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить