Общество с ограниченной ответственностью "Специализированное пуско-наладочное предприятие "Мир автоматики" ИНН:0267016114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64156538 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17723
12104 Запасы на конец предыдущего года23169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1065450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года450153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1323567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года567329
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1323567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года567429
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года975547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года547405
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года975547
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года547405
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1323567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года567429
21103 Выручка за отчетный год2280493
21104 Выручка за предыдущий год49392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год228080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год804
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год800
22203 Управленческие расходы за отчетный год20720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2080
23503 Прочие расходы за отчетный год3170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1090
24603 Прочее за отчетный год-1450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год360
41103 Поступления – всего за отчетный год16970
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16270
41193 Прочие поступления за отчетный год700
41203 Платежи – всего за отчетный год17100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7730
41293 Прочие платежи за отчетный год990
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-130
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (1323) = 2.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2072) = 10.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (2280) = 9.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (2280) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.357

Индекс Альтмана Z = 1.637

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.637<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (9.12%), рентабельность компании (1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированное пуско-наладочное предприятие Мир автоматики

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить