Общество с ограниченной ответственностью строительная компания "Горизонт" ИНН:0267016178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64166169 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года680129024471089
11504 Основные средства на конец предыдущего года129024471089229
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года680129024470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1290244710890
12103 Запасы на конец отчетного года8037408733501303
12104 Запасы на конец предыдущего года4087335013031785
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6807383115592777
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3831155925911242
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10716041882
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16041882329
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года471171860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14951957352140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9573521440820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156311086376615171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10863766151713585
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5209467927870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4679278720020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5219468927972012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года468927972012881
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10412617042261749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6170422617492704
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10412617446290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6174462926110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156311086376615171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10863766151713585
21103 Выручка за отчетный год18813159331569514111
21104 Выручка за предыдущий год1593315695141119868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16713132721462512711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1327214625127118724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2100266110700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2661107014000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2100266110570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2661105714000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23108310
23403 Прочие доходы за отчетный год125182415
23404 Прочие доходы за предыдущий год51824150
23503 Прочие расходы за отчетный год8025594101135
23504 Прочие расходы за предыдущий год5594101135296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131022268520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год222685212490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год942410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241038
24604 Прочее за предыдущий год-2455-197600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121646798111249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год467927871249810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год121646798110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4679278712490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1216)/Стоимость активов (15631) = 7.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16713+0+0) = 12.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2100)/Выручка (18813) = 11.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1216)/Выручка (18813) = 6.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.501

Индекс Альтмана Z = 3.247

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (11.16%), рентабельность компании (6.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью строительная компания Горизонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить