Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-М" ИНН:0267016241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64166264 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года687000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года687000
12103 Запасы на конец отчетного года133901842863
12104 Запасы на конец предыдущего года18428630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26876910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1340445831581
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года458315810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13404114531581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1145315810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-144500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5005000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13500109270
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1092700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13500109270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1092700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4826112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48261081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2610810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13404114531581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1145315810
21103 Выручка за отчетный год16543158418337
21104 Выручка за предыдущий год1584183370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14856133548120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1335481200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16872487217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24872170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16872487217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24872170
23303 Проценты к уплате за отчетный год2100160159
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1601590
23503 Прочие расходы за отчетный год14231015907
23504 Прочие расходы за предыдущий год10159070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18361312-148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1312-1480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19561312-148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1312-1480
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 31131200
32008 Величина капитала на 31181200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))195600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-195600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))195600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)195600
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 31-64400
33008 Величина капитала на 31-14400
36003 Чистые активы на 31-14400
36004 Чистые активы на 31181200
41103 Поступления – всего за отчетный год1654300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1654300
41203 Платежи – всего за отчетный год1658300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1386000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год50300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год210000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1956)/Стоимость активов (13404) = -14.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14856+0+0) = 11.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1687)/Выручка (16543) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1956)/Выручка (16543) = -11.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 279.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Индекс Альтмана Z = 5.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (279.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (-11.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить