Общество с ограниченной ответственностью "Империя" ИНН:0267016530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67831472 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года330330
11504 Основные средства на конец предыдущего года330330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года330330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года330330
12103 Запасы на конец отчетного года51382662
12104 Запасы на конец предыдущего года26623271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13661254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51514051
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40514535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54814381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43814865
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10071345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13451439
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26451679
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16792658
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года26451679
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16792658
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18291357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1357768
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18291357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1357768
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54814381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43814865
21103 Выручка за отчетный год1065413755
21104 Выручка за предыдущий год1375514273
21203 Себестоимость продаж за отчетный год943612413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1241312592
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12181342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13421681
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12181342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13421681
23404 Прочие доходы за предыдущий год2750
23503 Прочие расходы за отчетный год4546
23504 Прочие расходы за предыдущий год460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11731571
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15711681
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год176236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год236252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9971335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13351429
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13350
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3113350
32008 Величина капитала на 3113450
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9970
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9970
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9970
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9970
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13350
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13350
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13350
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)13350
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 319970
33008 Величина капитала на 3110070
36003 Чистые активы на 3110070
36004 Чистые активы на 3113450
41103 Поступления – всего за отчетный год122390
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год106540
41193 Прочие поступления за отчетный год15850
41203 Платежи – всего за отчетный год122490
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год51500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12470
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6740
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2370
41293 Прочие платежи за отчетный год49410
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империя

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империя

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (997)/Стоимость активов (5481) = 18.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9436+0+0) = 12.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1218)/Выручка (10654) = 11.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (997)/Выручка (10654) = 9.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = 6.243

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (11.43%), рентабельность компании (9.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить