Общество с ограниченной ответственностью "Гранд" ИНН:0267016795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92814644 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года742908317592351
11504 Основные средства на конец предыдущего года831759235138069
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года742908317592351
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года831759235169556
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147382787230806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278723080615923
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года44721201443
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1201443390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253445608551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4560855113307
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года143158160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1581600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218873271040960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года327104096029620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96177115885133311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11588513331199176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36615412147
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1541214711017
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37615512157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1551215711027
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8994499633110926
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9963311092642371
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58571470120228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147012022845778
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95801114334131154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11433413115488149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96177115885133311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11588513331199176
21103 Выручка за отчетный год445773857260352
21104 Выручка за предыдущий год385726035255134
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год445773857260304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год385726030455134
22203 Управленческие расходы за отчетный год311832692431059
22204 Управленческие расходы за предыдущий год269243105919753
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133941164829245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116482924535381
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10583147
23403 Прочие доходы за отчетный год1325324
23404 Прочие доходы за предыдущий год532417
23503 Прочие расходы за отчетный год518490504321
23504 Прочие расходы за предыдущий год905043215288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8342264124365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26412436529963
24603 Прочее за отчетный год155611001485
24604 Прочее за предыдущий год110014852428
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6786154122880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15412288027535
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6786154122880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15412288027535
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31154100
32008 Величина капитала на 31155100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))678600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)678600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))678600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)678600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))796100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)796100
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))796100
33278 Дивиденды (ИТОГО)796100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3136600
33008 Величина капитала на 3137600
36003 Чистые активы на 3137600
36004 Чистые активы на 31155100
41103 Поступления – всего за отчетный год3975200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3848400
41193 Прочие поступления за отчетный год126800
41203 Платежи – всего за отчетный год2995200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год911000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год511900
41293 Прочие платежи за отчетный год1572300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год980000
42203 Платежи – всего за отчетный год67600
42293 Прочие  платежи за отчетный год67600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-67600
43203 Платежи – всего за отчетный год1599600
43293 Прочие платежи за отчетный год1599600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1599600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-687200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6786)/Стоимость активов (96177) = 7.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+31183) = 42.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13394)/Выручка (44577) = 30.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6786)/Выручка (44577) = 15.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 1.916

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.916<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (30.05%), рентабельность компании (15.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить