Общество с ограниченной ответственностью "Водоканал" ИНН:0267017076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92848488 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3636150
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года361500
11504 Основные средства на конец предыдущего года34076911570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года363768310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37683111670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9912204581627618692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2045816276186640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4294162665955301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1626659553010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6477930
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7793280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1427022161229640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2216122964240410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14306225372379525208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2253723795252080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11011527665360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5276653655190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11021528665465529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5286654655290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3285172511724919679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1725117249196790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328517251172490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1725117249196790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14306225372379525208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2253723795252080
21103 Выручка за отчетный год46817941849576583264
21104 Выручка за предыдущий год9418495765832640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41033980149653378323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9801496533783230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5784-3830-7680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3830-76849410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5784-3830-7680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3830-76849410
23403 Прочие доходы за отчетный год2219448147903009
23404 Прочие доходы за предыдущий год4481479030090
23503 Прочие расходы за отчетный год1112153222121051
23504 Прочие расходы за предыдущий год1532221210510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6891-88118100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-881181068990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115503991380
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-4737100
24603 Прочее за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5735-92814485519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-928144855190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5735-92814480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-928144855190
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 315276000
32008 Величина капитала на 315286000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5735000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5735000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5735000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5735000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3111011000
33008 Величина капитала на 3111021000
36003 Чистые активы на 3111021000
36004 Чистые активы на 315286000
41103 Поступления – всего за отчетный год64440000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год63524000
41193 Прочие поступления за отчетный год916000
41203 Платежи – всего за отчетный год61772000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58609000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год346000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год801000
41293 Прочие платежи за отчетный год2016000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2668000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2668000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5735)/Стоимость активов (14306) = 40.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5784)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41033+0+0) = 14.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5784)/Выручка (46817) = 12.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5735)/Выручка (46817) = 12.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.355

Индекс Альтмана Z = 13.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.31), коэффициент быстрой ликвидности (4.32), коэффициент текущей ликвидности (4.34), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (12.35%), рентабельность компании (12.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить