ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС-АЛЬЯНС" ИНН:0267017189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38475036 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года880
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2340185810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1858100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2340185810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1858100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2348186610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1866100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года189034610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45815200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45815200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2348186610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1866100
21103 Выручка за отчетный год36633240
21104 Выручка за предыдущий год32400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2711000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33922240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33922240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22400
23403 Прочие доходы за отчетный год3790
23404 Прочие доходы за предыдущий год7900
23503 Прочие расходы за отчетный год120
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33943010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1851140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15432870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1543)/Стоимость активов (2348) = 65.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (271+0+0) = 1251.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3392)/Выручка (3663) = 92.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1543)/Выручка (3663) = 42.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.657

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.445

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.127

Индекс Альтмана Z = 21.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.13), коэффициент текущей ликвидности (5.13), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (92.6%), рентабельность компании (42.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить