ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ" ИНН:0267017414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66793657 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года989259169510718595271
11504 Основные средства на конец предыдущего года101036978291031270
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11212112121446331945
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1121214311240890
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года43012900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12912900
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12935600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года15937900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1105791123921216480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1123921216481272160
12103 Запасы на конец отчетного года9601006970999
12104 Запасы на конец предыдущего года10069709990
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года67267200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года67266600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17316209332135215793
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2093320671157930
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года151500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года151500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2752122149318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21221493180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1923824748224710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2474822471171100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129817137140144119144326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1371401441191443260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13454613454600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13454613454600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5645564500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5645564500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19570-1718700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17187-1473100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120621123004125460136022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1230041254601360220
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1032103200
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1032103200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1032103210320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года103210325780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года615712534173637462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125341736374620
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года200757000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года57026400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года816413104176270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131041762777260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129817137140144119144326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1371401441191443260
21103 Выручка за отчетный год7736371252765579704
21104 Выручка за предыдущий год712527655797040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70395646878467811021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6468778611110210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69686565-81210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6565-2054-13170
22203 Управленческие расходы за отчетный год8116543700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5437606700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11481128-81210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1128-8121-13170
23403 Прочие доходы за отчетный год34645987170952311
23404 Прочие доходы за предыдущий год59871668224250
23503 Прочие расходы за отчетный год48669019195292486
23504 Прочие расходы за предыдущий год90191907526680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2550-1904-105550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1904-10101-15600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2550-2456-10562-1560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1904-10562-15600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2550-245600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1904-1056200
32003 Величина капитала на 3113454613454600
32005 Величина капитала на 315645564500
32007 Величина капитала на 31-17187-1473100
32008 Величина капитала на 3112300412546000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2383245600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2383245600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2383245600
33218 Убыток (ИТОГО)2383245600
33003 Величина капитала на 3113454613454600
33005 Величина капитала на 315645564500
33007 Величина капитала на 31-19570-1718700
33008 Величина капитала на 3112062112300400
36003 Чистые активы на 3112062112300400
36004 Чистые активы на 3112300412546000
41103 Поступления – всего за отчетный год851146962700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год823256759400
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2151400
41193 Прочие поступления за отчетный год278751900
41203 Платежи – всего за отчетный год869616988700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год230081370600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год370064072600
41293 Прочие платежи за отчетный год269471511800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1847-26000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1847197300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2550)/Стоимость активов (129817) = -1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70395+0+8116) = -1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1148)/Выручка (77363) = -1.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2550)/Выручка (77363) = -3.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.117

Индекс Альтмана Z = 14.236

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.53), коэффициент текущей ликвидности (3.73), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-1.48%), рентабельность компании (-3.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДРАВНИЦА ЗАУРАЛЬЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить