Общество с ограниченной ответственностью "УралТрейд" ИНН:0267017615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38511401 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года16500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16500
12103 Запасы на конец отчетного года436742592406
12104 Запасы на конец предыдущего года425924060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14912130881132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1306611320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года818086699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года808669966
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193601815510237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181331023766
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193601832010237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182981023766
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70101972-5510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1970-5510-646
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1235000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1632800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1235000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1632800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193601832010237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182981023766
21103 Выручка за отчетный год347503461524335
21104 Выручка за предыдущий год34613243350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год254252698226762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24448267620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93257633-2427
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10165-24270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93257633-2427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10165-24270
23503 Прочие расходы за отчетный год42864812459
23504 Прочие расходы за предыдущий год370624590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50397152-4865
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6459-48650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50397152-4865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6459-48650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5039)/Стоимость активов (19360) = 26.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25425+0+0) = 36.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9325)/Выручка (34750) = 26.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5039)/Выручка (34750) = 14.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.568

Индекс Альтмана Z = 9.751

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (26.83%), рентабельность компании (14.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралТрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить