ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ+" ИНН:0267018810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12733512 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года310346844251
12104 Запасы на конец предыдущего года468442510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5298114060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1140600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1871001
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8588161904252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1619042520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8588161904252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1619042520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2363227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32270
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7170138000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1380000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7170138000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1380000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118223584225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235842250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118223584225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года235842250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8588161904252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1619042520
21103 Выручка за отчетный год167493240053850
21104 Выручка за предыдущий год32400538500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16452302532023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3025320230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год297214751827
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2147518270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год297214751827
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2147518270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год297214751827
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2147518270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9342936
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год429360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204171851791
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1718517910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (204)/Стоимость активов (8588) = 2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (297)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16452+0+0) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (297)/Выручка (16749) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (204)/Выручка (16749) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 5.998

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (4.64), коэффициент текущей ликвидности (7.27), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕДИНЫЙ ЦЕНТР УСЛУГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить