Общество с ограниченной ответственностью "ЮжУралАвтоматика" ИНН:0267018834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12739006 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года45800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45800
12103 Запасы на конец отчетного года499275
12104 Запасы на конец предыдущего года92750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6067690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года659869224
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8692240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6591327224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13272240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года481010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6111317214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13172140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6111317214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13172140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6591327224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13272240
21103 Выручка за отчетный год232750154697
21104 Выручка за предыдущий год501546970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228904083
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год385015614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год501546970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год458140830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38434614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4346140
23504 Прочие расходы за предыдущий год4272140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год387400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год74000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год387400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74000
41103 Поступления – всего за отчетный год232700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год232700
41203 Платежи – всего за отчетный год233100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год168100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год65000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (659) = 5.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2289+0+0) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (2327) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (2327) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 1.141

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.141<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.63%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮжУралАвтоматика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить