Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр" ИНН:0267019179 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12690903 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года195020140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72020247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72023272261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232722610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72023272261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232722610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345459266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4592660
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года518601696
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года186016960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года518601696
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года186016960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3708299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3708299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72023272261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232722610
21103 Выручка за отчетный год627113151155
21104 Выручка за предыдущий год131511550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5904906769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9067690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год367409386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4093860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год367409386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4093860
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1941370
23504 Прочие расходы за предыдущий год178700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173232276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2322760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2883920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-115193256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1932560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-115)/Стоимость активов (720) = -15.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5904+0+0) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (367)/Выручка (6271) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-115)/Выручка (6271) = -1.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.92

Индекс Альтмана Z = 5.245

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.95), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (-1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить