ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕВАТОР" ИНН:0267019436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20673574 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года682803568
12104 Запасы на конец предыдущего года8035680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100273481825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34818250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1016681116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6811160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1172549651509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года496515090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1172549651509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года496515090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110163722657
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37226570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110263732667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37326670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6991233842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12338420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6991233842
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12338420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1172549651509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года496515090
21103 Выручка за отчетный год64629332223678
21104 Выручка за предыдущий год3322236780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57214287392876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2873928760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74154483802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44838020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3163180867
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1808670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42522675735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26757350
23403 Прочие доходы за отчетный год407814328
23404 Прочие доходы за предыдущий год143280
23503 Прочие расходы за отчетный год21771715
23504 Прочие расходы за предыдущий год717150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81133390728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33907280
24603 Прочее за отчетный год8193250
24604 Прочее за предыдущий год325710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72943065657
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30656570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72943065657
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30656570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7294)/Стоимость активов (11725) = 62.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57214+3163+0) = 7.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4252)/Выручка (64629) = 6.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7294)/Выручка (64629) = 11.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.622

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.692

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.774

Индекс Альтмана Z = 29.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.45), коэффициент быстрой ликвидности (15.8), коэффициент текущей ликвидности (16.77), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (6.58%), рентабельность компании (11.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕВАТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить