ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА" ИНН:0267019531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20834380 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68300
11504 Основные средства на конец предыдущего года68300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68300
12103 Запасы на конец отчетного года75959
12104 Запасы на конец предыдущего года59590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295434434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2874340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252139139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1971390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года554632632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5436320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1237632632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12266320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года488621621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7796210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6111111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года447110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7491111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года447110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1237632632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12266320
21103 Выручка за отчетный год213810221022
21104 Выручка за предыдущий год122310220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1231404404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4034040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год907618618
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8206180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год907618618
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8206180
23403 Прочие доходы за отчетный год77900
23404 Прочие доходы за предыдущий год46800
23503 Прочие расходы за отчетный год165777
23504 Прочие расходы за предыдущий год83170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29611611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4576110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17611611
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4266110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (1237) = -1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1231+0+0) = 73.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (907)/Выручка (2138) = 42.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (2138) = -0.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.652

Индекс Альтмана Z = 0.492

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (42.42%), рентабельность компании (-0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ НАЛАДКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить