ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК" ИНН:0267020110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22684097 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5827308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3080
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6699598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6699598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года406910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2630428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2630588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6699598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5980
21103 Выручка за отчетный год48131474
21104 Выручка за предыдущий год14740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5431374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4270100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4270100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год11110
23503 Прочие расходы за отчетный год11100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4271100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4271100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4271)/Стоимость активов (6699) = 63.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (543+0+0) = 786.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4270)/Выручка (4813) = 88.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4271)/Выручка (4813) = 88.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.638

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.638

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.547

Индекс Альтмана Z = 11.974

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (88.72%), рентабельность компании (88.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить