ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЭРОМАШ" ИНН:0268000043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04614058 ОКВЭД:29.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года17223752
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года22375268
11503 Основные средства на конец отчетного года30154252542734028610
11504 Основные средства на конец предыдущего года25254273402861030576
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года94110103153
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года110103153115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30265253862748028815
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25386274802881530759
12103 Запасы на конец отчетного года52193420743367644430
12104 Запасы на конец предыдущего года42074336764443046531
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4575132151
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года75132151199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16330155511229213092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15551122921309211487
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5920050000163547122605
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000016354712260590000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16482431112911483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24311129114831628
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1381802662765
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18026627652560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129554110311221204184526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110311221204184526152405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159819135697248684213341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135697248684213341183164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17617617618
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1761761818
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3369000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3369000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года142272122998225919188114
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122998225919188114161343
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145817126543229464198432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126543229464198432171661
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2326
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года32615
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2326
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32615
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1274481171829513936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8117182951393610662
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года12561034923967
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1034923967826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1400091511921814903
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9151192181490311488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159819135697248684213341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135697248684213341183164
21103 Выручка за отчетный год146098152424195843173680
21104 Выручка за предыдущий год152424195843173680195031
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111870115846146179126642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115846146179126642136457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34228365784966447038
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36578496644703858574
22103 Коммерческие расходы за отчетный год898000
22203 Управленческие расходы за отчетный год19681196062409822157
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19606240982215725845
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13649169722556624881
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16972255662488132729
23203 Проценты к получению за отчетный год8294113081620710711
23204 Проценты к получению за предыдущий год11308162071071111220
23403 Прочие доходы за отчетный год9420631275508232
23404 Прочие доходы за предыдущий год6312755082327392
23503 Прочие расходы за отчетный год72268947956310097
23504 Прочие расходы за предыдущий год894795631009710881
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24137256453976033727
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25645397603372740460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4847523684047140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5236840471407915
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-35-102-498-349
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-102-498-34927
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год11-4-9
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1-4-9-15
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-166-5038
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6-5038115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19275204143131026634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20414313102663432675
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19275204143131026634
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20414313102663432675
32003 Величина капитала на 311761761818
32005 Величина капитала на 31336933691030010300
32007 Величина капитала на 31122997225919188114161343
32008 Величина капитала на 31126542229464198432171661
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19275203343830326771
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19275203343846126771
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19275203343131126628
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19275203343131126628
33003 Величина капитала на 3117617617618
33005 Величина капитала на 3133693369336910300
33007 Величина капитала на 31142272122997225919188114
33008 Величина капитала на 31145817126542229464198432
36003 Чистые активы на 31145818126543229464198432
36004 Чистые активы на 31126543229466198432171661
41103 Поступления – всего за отчетный год174542162028220535210687
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год155227149701204470175482
41193 Прочие поступления за отчетный год19315123271606535205
41203 Платежи – всего за отчетный год176942172057210728210934
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год95959950879906289287
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34417351673866635342
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год41255874799110620
41293 Прочие платежи за отчетный год42441359296500975685
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2400-100299807-247
43103 Поступления – всего за отчетный год13112218383200
43193 Прочие поступления за отчетный год13112218383200
43203 Платежи – всего за отчетный год12950518266300
43293 Прочие платежи за отчетный год1295057050000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1617116900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-783-88609807-147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19275)/Стоимость активов (159819) = 12.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13649)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111870+898+19681) = 10.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13649)/Выручка (146098) = 9.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19275)/Выручка (146098) = 13.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.731

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.414

Х5 = Выручка/Активы = 0.914

Индекс Альтмана Z = 6.382

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (5.03), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (9.34%), рентабельность компании (13.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить