МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК ИНН:0268000188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03253894 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года572062245592006280
11504 Основные средства на конец предыдущего года224559200628417590
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года375141231997231997231997
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года231997231997231997231997
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года179185147139
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года185147139151
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года432526456741432772273895
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года456741432772273895277752
12103 Запасы на конец отчетного года17779184161685514025
12104 Запасы на конец предыдущего года18416168551402513587
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года203203153153
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года203153153284
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63005400781988127119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40078198812711920123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1208163142632040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года631426320401465
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3935171583445
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5171583445294
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93461655286479241782
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65528647924178235753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года525987522269497564315677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года522269497564315677313505
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года721721721721
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года721721721721
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2641323032303230
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3230323032303275
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9026901000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9010000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2161447272
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года144727272
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года465103463639451399285027
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года463639451399285027282329
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года477707476744455422289050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года476744455422289050286397
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года60666364
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6663640
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60666364
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6663640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39220358522978015663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35852297801566313467
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года207343473566
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года343473566667
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2081255236263622
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2552362636226262
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6712671282006712
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6712820067126712
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48220454594207926563
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45459420792656327108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года525987522269497564315677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года522269497564315677313505
21103 Выручка за отчетный год245645197898164541141914
21104 Выручка за предыдущий год197898164541141914143783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218455183154151950132855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183154151950132855135813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2719014744125919059
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147441259190597970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2719014744125919059
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147441259190597970
23203 Проценты к получению за отчетный год502000
23403 Прочие доходы за отчетный год4255921967143376895
23404 Прочие доходы за предыдущий год219671433768955514
23503 Прочие расходы за отчетный год589862025296849435
23504 Прочие расходы за предыдущий год202529684943512243
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1126516459172446519
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год164591724465191241
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6780387839411103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3878394111031075
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4527551483-125
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год551483-125827
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-63-164
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год31640
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-6388-12
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год388-122249
24603 Прочее за отчетный год247821112902364
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4461479520222976
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12616202229762415
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4461479520222931
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12616202229312638
32003 Величина капитала на 31721721721721
32005 Величина капитала на 3112240323032303275
32006 Величина капитала на 31144727272
32007 Величина капитала на 31463639451399285027282329
32008 Величина капитала на 31476744455422289050286397
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)16901000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5050126161693223021
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5066216261693223021
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))446112616129502976
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)446112616129502976
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5890045
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)5890045
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)16000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)16000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)5890045
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35143042950323
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)41033042950368
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)5890045
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)5890045
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2555000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2555000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))959304446323
33278 Дивиденды (ИТОГО)959304446323
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)727200
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-72-7200
33003 Величина капитала на 31721721721721
33005 Величина капитала на 31116671224032303230
33006 Величина капитала на 312161447272
33007 Величина капитала на 31465103463639451399285027
33008 Величина капитала на 31477707476744455422289050
36003 Чистые активы на 31477914477087455895289616
36004 Чистые активы на 31477087455895289616287064
41103 Поступления – всего за отчетный год276298225519193366175938
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год232407189054183588167783
41193 Прочие поступления за отчетный год438913646597788155
41203 Платежи – всего за отчетный год263493236981165923180607
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год51115472414016641681
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год109616888448079870354
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2878529731102036
41293 Прочие платежи за отчетный год99884955994184966536
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12805-1146227443-4669
42103 Поступления – всего за отчетный год84750903726
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год8475090726
42203 Платежи – всего за отчетный год742797891585482
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год289897891395482
42293 Прочие  платежи за отчетный год452901900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6580-9280-15853244
43103 Поступления – всего за отчетный год50412364220
43193 Прочие поступления за отчетный год50412364220
43203 Платежи – всего за отчетный год96250000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год96250000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4587364220
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5767-2000626280-1425

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4461)/Стоимость активов (525987) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (218455+0+0) = 12.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27190)/Выручка (245645) = 11.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4461)/Выручка (245645) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.895

Индекс Альтмана Z = 11.233

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (9.34), коэффициент текущей ликвидности (9.72), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (11.07%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРАЙКОММУНВОДОКАНАЛ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД СТЕРЛИТАМАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить