ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ" ИНН:0268000614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12720030 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160692649
11504 Основные средства на конец предыдущего года6926490
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года60400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года764692649
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6926490
12104 Запасы на конец предыдущего года3590240
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1296443137992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43137925138
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3073070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13300470341029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года470341029139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14064477261678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года477261678139
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2751-520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-521330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2741-42143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-42143-1264
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3701403
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16805477311535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4773115350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16805477311535
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4773115350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14064477261678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года477261678139
21103 Выручка за отчетный год1619011627111171
21104 Выручка за предыдущий год116271111710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1878210789411123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107894106030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2592837748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83775680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год241100
22203 Управленческие расходы за отчетный год67955590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год55595200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-327140748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год407480
23203 Проценты к получению за отчетный год2520
23204 Проценты к получению за предыдущий год200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год48800
23403 Прочие доходы за отчетный год259881031400
23404 Прочие доходы за предыдущий год810314000
23503 Прочие расходы за отчетный год2682805322
23504 Прочие расходы за предыдущий год8053180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3330-291426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2914300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16190
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-25-590
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-592670
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-37370
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год60400
24603 Прочее за отчетный год101030
24604 Прочее за предыдущий год10340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2699-1851407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18514070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2699-1850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18514070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2699)/Стоимость активов (14064) = -19.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18782+0+679) = -16.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3271)/Выручка (16190) = -20.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2699)/Выручка (16190) = -16.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.163

Х5 = Выручка/Активы = 1.151

Индекс Альтмана Z = 0.003

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-20.2%), рентабельность компании (-16.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПРОМКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить