Общество с ограниченной ответственностью "Центр Информационных Услуг "Эдельвейс" ИНН:0268001030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12745188 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148215841686
11504 Основные средства на конец предыдущего года158416861749
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148215841686
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года158416861749
12104 Запасы на конец предыдущего года122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7788791021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8381021815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2654381636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43816361718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104313182659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127726592535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252529024345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286143454284
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177019563943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195639433763
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года755946402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года905402521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года755946402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года905402521
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252529024345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286143454284
21103 Выручка за отчетный год661871678541
21104 Выручка за предыдущий год716785418782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год670288297952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год882979527660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-84-1662589
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16625891122
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-84-1662589
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16625891122
23403 Прочие доходы за отчетный год820
23404 Прочие доходы за предыдущий год201
23503 Прочие расходы за отчетный год50110120
23504 Прочие расходы за предыдущий год110120154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-126-1770469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1770469905
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-126-1770469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1770469905

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-126)/Стоимость активов (2525) = -4.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6702+0+0) = -1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-84)/Выручка (6618) = -1.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-126)/Выручка (6618) = -1.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.344

Индекс Альтмана Z = 2.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-1.27%), рентабельность компании (-1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Информационных Услуг Эдельвейс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить