Общество с ограниченной ответственностью "Мекта -СО" ИНН:0268004062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27306282 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97607781117627319
11504 Основные средства на конец предыдущего года116501176273197363
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года21003500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года26003031
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года978111676153990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1167615399108190
12103 Запасы на конец отчетного года22621371553317046375
12104 Запасы на конец предыдущего года37155331704637543646
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года407779550012128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4398701179568821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24722646277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6339881389740900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8138974090611490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73179930658948971968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года930658948971968123138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46337463044942249514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46304494224951429173
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года197891745802800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17458028000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7053240154006719350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29303400671935088803
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2684246761400670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4676140067224540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73179930658948971968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года930658948971968123138
21103 Выручка за отчетный год19788400594704452531
21104 Выручка за предыдущий год40059470445253175610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17285357834577845982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35783457784598270643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2503427612660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4276126665490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2503427612660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4276126665490
23303 Проценты к уплате за отчетный год23651028222364
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1028222364143
23403 Прочие доходы за отчетный год612522915121676
23404 Прочие доходы за предыдущий год5229135216761983
23503 Прочие расходы за отчетный год684740615546261
23504 Прочие расходы за предыдущий год7406161762612293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66107110020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107177916000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19197202314
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год197202314905
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год478748001286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87457712863609

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (73179) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17285+0+0) = 14.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2503)/Выручка (19788) = 12.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (19788) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.77

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.726

Индекс Альтмана Z = 6.873

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (12.65%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мекта -СО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить