ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД" ИНН:0268004714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05742686 ОКВЭД:24.17

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4891594552399
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5073149399343
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года1292441100
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года24411000
11503 Основные средства на конец отчетного года1231079119407912139221095369
11504 Основные средства на конец предыдущего года1194079122392810953691070080
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года147154146952151956151956
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года146952146954151956457363
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года21120200531917718214
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года20053191771821415747
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9337190831462214973
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года18403277161497314763
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1409308138200514003391280911
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1380238142103412809111558296
12103 Запасы на конец отчетного года1470971151829814515331463068
12104 Запасы на конец предыдущего года1518298143893114630681021185
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года165084124582174216185493
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года177498174216185493194199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1956494221680117836751252910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2164190177058012529101477726
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года137493413218526720170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51321852672017035155
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1385175715571579
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3219155715791565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3731427391275935160183202452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3914526349032132024523103830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5140735529476449163574483363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5294764491135544833634662126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года57840578405784057840
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года57840578405784057840
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года83521846448577285772
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года84644857728577285841
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года102104104104
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года104104104104
13603 Резервный капитал на конец отчетного года11569115691156911569
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года11569115691156911569
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года135407112728741138223993541
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12728741133221993541811973
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1507103142703112935081148826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142703112885061148826967327
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2524000276714020252811562887
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2767140202528115587751946497
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года62937752046176563998
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года75204617656399845468
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года22000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2608937284234420870461626885
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2842344208704616227731991965
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1883638251449582765169
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8251449582769281699197
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8068489922901064065920409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9922901064065920409982758
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года29484248482215622074
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года24848221562207420879
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1024695102538915358031707652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1025389153580317117641702834
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5140735529476449163574483363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5294764491135544833634662126
21103 Выручка за отчетный год7386804626980868104586762994
21104 Выручка за предыдущий год6269808681045867629947515337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6257043530719160451235916715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5307191604512359167156295128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1129761962617765335846279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9626177653358462791220209
22103 Коммерческие расходы за отчетный год235904214699131037151956
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год214699131037151956253626
22203 Управленческие расходы за отчетный год235407260981249200253524
22204 Управленческие расходы за предыдущий год260981249200253524210456
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год658450486937385098440799
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год486937385098440799756127
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год60517
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год3951720
23203 Проценты к получению за отчетный год6350257017194810
23204 Проценты к получению за предыдущий год257017194810991
23303 Проценты к уплате за отчетный год470924210739179220176168
23304 Проценты к уплате за предыдущий год210739179220176168200815
23403 Прочие доходы за отчетный год997984388324961904635692662
23404 Прочие доходы за предыдущий год1518819619046356926626012284
23503 Прочие расходы за отчетный год1073559397974362095175713120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1615352621451957131206073351
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118307182274188548249000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182274183546249000495256
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50449260014712744159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год260014712744159112076
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-134542771574610394
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год277157461039421014
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1226713440-236418547
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год13440-23641854714034
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1067121613082513
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1216130825136045
24603 Прочее за отчетный год112055234127308
24604 Прочее за предыдущий год552341273081130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80072138526144681181499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138526139679181499374061
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год80072138526144681181499
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138526139679181499340123
32003 Величина капитала на 3157840578405784057840
32005 Величина капитала на 3184748858758587685945
32006 Величина капитала на 3111569115691156911569
32007 Величина капитала на 3112728741133221993541811973
32008 Величина капитала на 31142703112885051148826967327
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81197139654144682181568
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)81197139654144682181568
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80072138526144682181499
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)80072138526144682181499
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1125112800
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)1125112800
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-1125-11280-69
33003 Величина капитала на 3157840578405784057840
33005 Величина капитала на 3183623847478587685876
33006 Величина капитала на 3111569115691156911569
33007 Величина капитала на 31135407112728751138223993541
33008 Величина капитала на 311507103142703112935081148826
36003 Чистые активы на 311507103142703112935081148826
36004 Чистые активы на 31142703112885061148826967327
41103 Поступления – всего за отчетный год898723810042063974446410317600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3828359254604844962884656198
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год8115512058049774131579
41193 Прочие поступления за отчетный год5077724737543551984025529823
41203 Платежи – всего за отчетный год877397310116880964737710224279
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2459392341922742044784008029
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год541918383203389909353403
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год470341203264172694169912
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год47400568402305880112
41293 Прочие платежи за отчетный год5254922605434648572385612823
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год213265-748179708793321
42103 Поступления – всего за отчетный год685529644375307795
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год56739443702369
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год62882570516
42203 Платежи – всего за отчетный год6846876781117118121607
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6846876781111831107785
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-61613-73817-112743186188
43103 Поступления – всего за отчетный год6225000379720347908114166298
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6225000379720347908114166298
43203 Платежи – всего за отчетный год6299123370132947125284461481
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6299123370132947125284461481
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-741239587478283-295183
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период77529-5276062627-15674
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год864388142470689

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80072)/Стоимость активов (5140735) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (658450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6257043+235904+235407) = 9.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (658450)/Выручка (7386804) = 8.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80072)/Выручка (7386804) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.415

Х5 = Выручка/Активы = 1.437

Индекс Альтмана Z = 2.101

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.101<2.9)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (3.79), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (8.91%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕРЛИТАМАКСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить