Общество с ограниченной ответственностью "Вако" ИНН:0268005475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16808744 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112211221122
11504 Основные средства на конец предыдущего года112211220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112211221122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112211220
12103 Запасы на конец отчетного года440
12104 Запасы на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года682559234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5592340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13621075
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года822773309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7733090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194518951431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189514310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8138440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8446150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года813844615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8446150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8321050816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10508160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8321050816
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10508160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194518951431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189514310
21103 Выручка за отчетный год124514070
21104 Выручка за предыдущий год140718070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124514070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140718070
22203 Управленческие расходы за отчетный год120111720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год117214400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год442350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2353670
23503 Прочие расходы за отчетный год7600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-322350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2353670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-322350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2353670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-322350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2353670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вако

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вако

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вако

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (1945) = -1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вако

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1201) = 3.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вако

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (1245) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вако

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (1245) = -2.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вако

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вако

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вако

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вако

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вако

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.718

Индекс Альтмана Z = 0.561

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вако

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (3.53%), рентабельность компании (-2.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вако

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить