ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПИК" ИНН:0268007909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22675477 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201751127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1751127303
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3840965
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4041752092
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1752092847
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4041752092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1752092847
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26101718
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4030614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года272-3931728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3931728624
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132568364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года568364223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132568364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года568364223
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4041752092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1752092847
21103 Выручка за отчетный год9757723206
21104 Выручка за предыдущий год77232061276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год891225670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3201790647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год886-4532536
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4521416629
22203 Управленческие расходы за отчетный год18501120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год90501128
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год701-4531416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4531416-499
23203 Проценты к получению за отчетный год1400
23204 Проценты к получению за предыдущий год300
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год9183312
23504 Прочие расходы за предыдущий год129312203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год706-6331104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5771104-702
24603 Прочее за отчетный год4100
24604 Прочее за предыдущий год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год665-6331104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6301104-702
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66501104
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6300-702

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (665)/Стоимость активов (404) = 164.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (701)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89+0+185) = 255.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (701)/Выручка (975) = 71.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (665)/Выручка (975) = 68.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.646

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.748

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.061

Индекс Альтмана Z = 23.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.91), коэффициент быстрой ликвидности (3.06), коэффициент текущей ликвидности (3.06), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (71.9%), рентабельность компании (68.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить