Стерлитамакское открытое акционерное общество "Продтовары" ИНН:0268010010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01456191 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года180141169118
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года141169118138
11503 Основные средства на конец отчетного года166313177418122960120270
11504 Основные средства на конец предыдущего года177418122960120270124135
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года888800
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года88000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года24011240112401139015
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года24011240113901539106
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6809579571266339
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5795712663392842
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2381905797877863480
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года57978778634802627
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года435591265431162052169222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года265431162052169222168848
12103 Запасы на конец отчетного года206934246859234282235261
12104 Запасы на конец предыдущего года246859234282235261221829
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37073455012832856617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45501283285661777324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12948419434698346308
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41943469834627733114
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года56616610811188
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1661081121910320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257521334469309701352386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334469309701352386345617
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года693112599900471753521608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года599900471753521608514465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10240102401024010240
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10240102401024010240
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года57006570065700657006
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года57006570065700657006
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17144145841442814297
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1458414428142979526
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84390818308167481543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81830816748154376772
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1616713300000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3300000100000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года37378810161054
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года788101610541170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1620443378810161054
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3378810161054101170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года95908171243133099192158
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171243133099192158141665
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года335004297744237957228550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года297744237957228550194858
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года15766152951800718303
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1529518007183030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года446678484282389063439011
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года484282389063439011336523
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года693112599900471753521608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года599900471753521608514465
21103 Выручка за отчетный год1652100209837423570402222451
21104 Выручка за предыдущий год2098374235704022224512011902
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1277986161132717886561718693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1611327178865617186931611335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год374114487047568384503758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год487047568384503758400567
22103 Коммерческие расходы за отчетный год264528386658442828390541
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год386658442828390541316492
22203 Управленческие расходы за отчетный год41455963438956673581
22204 Управленческие расходы за предыдущий год96343895667358156214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6813140463599039636
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4046359903963627861
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год3322
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год3222
23203 Проценты к получению за отчетный год8410157233
23303 Проценты к уплате за отчетный год41992198391472816097
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19839147281609721637
23403 Прочие доходы за отчетный год28067598985993339095
23404 Прочие доходы за предыдущий год59898599333909533545
23503 Прочие расходы за отчетный год51088341647411047527
23504 Прочие расходы за предыдущий год34164741104752735257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39629944724415342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99447244153424951
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50439824141834478
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7224336586047501
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3365860475013083
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-415-2281016-116
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-2281016-116-440
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1013-5397873497
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-5397873497-35
24603 Прочее за отчетный год28304434-29401
24604 Прочее за предыдущий год4434-294010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25601561314771
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1561314771878
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25601561314771
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1561314771878
32003 Величина капитала на 3110240102401024010240
32005 Величина капитала на 3157006570065700657006
32007 Величина капитала на 311458414428142979526
32008 Величина капитала на 3181830816748154376772
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25601561314771
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25601561314771
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25601561314771
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25601561314771
33003 Величина капитала на 3110240102401024010240
33005 Величина капитала на 3157006570065700657006
33007 Величина капитала на 3117144145841442814297
33008 Величина капитала на 3184390818308167481543
36003 Чистые активы на 3181830818308167481543
36004 Чистые активы на 3181674816748154376772
41103 Поступления – всего за отчетный год1877009200536822995182161669
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1809503198324322647352132184
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год9478110351014010616
41193 Прочие поступления за отчетный год58028110902464318869
41203 Платежи – всего за отчетный год1955018202773522178202087442
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1159128168214018756881803835
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год237526241789245557188546
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год41645193731458716362
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год58456518945513087
41293 Прочие платежи за отчетный год510874779157253365612
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-78009-223678169874227
42103 Поступления – всего за отчетный год38424495328
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год38124193307
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год33221
42203 Платежи – всего за отчетный год4269534532188712119
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4269534532188712119
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3885-53209-21792-11791
43103 Поступления – всего за отчетный год12706979047407060601131455
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12706979047407060601131455
43203 Платежи – всего за отчетный год12177988341457652601180697
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12177988341457652601180697
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5289970595-59200-49242
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-28995-498170613194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Прибыль

Прибыль Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Чистые активы

Чистые активы Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2560)/Стоимость активов (693112) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1277986+264528+41455) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68131)/Выручка (1652100) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2560)/Выручка (1652100) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.139

Индекс Альтмана Z = -0.535

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (4.12%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Стерлитамакское открытое акционерное общество Продтовары

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить