Общество с ограниченной ответственностью "Стальспецмонтаж" ИНН:0268014180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32051536 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3716585279267643
11504 Основные средства на конец предыдущего года5852792676443902
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3716585279260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5852792676440
12103 Запасы на конец отчетного года19252023
12104 Запасы на конец предыдущего года25202322
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года97000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32092692376731059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26923767310598
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29666140345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года661403451289
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3524310739070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31073907314270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года724089591183339070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года895911833390715221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-86-203-3310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-203-331-4910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-76-193-321-481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-193-321-481-809
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1673200015690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000156900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года564371521058539551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года715210585395526030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73169152121540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года915212154395520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года724089591183339070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года895911833390715221
21103 Выручка за отчетный год17007200124044023327
21104 Выручка за предыдущий год20012404402332732842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16493198524028022999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19852402802299930457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5141601600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1601603280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5141601600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1601603280
23203 Проценты к получению за отчетный год3000
23403 Прочие доходы за отчетный год127000
23503 Прочие расходы за отчетный год527000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1171601600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1601603280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23323266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32326619
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94128128262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12812826279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год941281280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1281282620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (7240) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16493+0+0) = 3.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (514)/Выручка (17007) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (17007) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Индекс Альтмана Z = -1.783

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (3.02%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стальспецмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить