ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА "ИМПОРТСЕРВИС" ИНН:0268015441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39966888 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2202222
11504 Основные средства на конец предыдущего года2202228
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года260220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года260220
12103 Запасы на конец отчетного года170231282278
12104 Запасы на конец предыдущего года174341278547
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4243753
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3445038
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года406500510700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500510700709
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6187358330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70885510310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6447348551053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73485510531322
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56507650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57707400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года566578766741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5787657411112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7815690312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15690312210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78156900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156903120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6447348551053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73485510531322
21103 Выручка за отчетный год5800573869407334
21104 Выручка за предыдущий год5738694073347544
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5132505659844671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5056598463814407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6686829560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6829569530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6686829560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6829569530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6686829280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6829289210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1031051630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1051631810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год565577765740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5777657401104
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56507650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57707400
36003 Чистые активы на 31566000
36004 Чистые активы на 31578000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (565)/Стоимость активов (644) = 87.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5132+0+0) = 13.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (668)/Выручка (5800) = 11.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (565)/Выручка (5800) = 9.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.877

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.256

Индекс Альтмана Z = 22.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.21), коэффициент быстрой ликвидности (5.79), коэффициент текущей ликвидности (7.97), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (11.52%), рентабельность компании (9.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ИМПОРТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить