ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛАДДИН" ИНН:0268017047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42988669 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37789318401175
11504 Основные средства на конец предыдущего года8931840117325
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37789318400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года893184011730
12103 Запасы на конец отчетного года2514621157175019998
12104 Запасы на конец предыдущего года2115717501999811074
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10099139251504919607
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1392515049190548186
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1092235068
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2235068303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3535435104329000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3510432900291200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35731359973474030848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35997347403029319588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27558262122065517549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26212206551754914245
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6672790978407866
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7909784078662441
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1502187662455433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1876624548782902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81749785140850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года978514085127440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35731359973474030848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35997347403029319588
21103 Выручка за отчетный год45599617226574178781
21104 Выручка за предыдущий год61722657417878146571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41947544866061263956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54486606127522542010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3652723651290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7236512935560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3652723651290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7236512935560
23303 Проценты к уплате за отчетный год552539477344
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5394773440
23403 Прочие доходы за отчетный год3208688741278
23404 Прочие доходы за предыдущий год8688741278691
23503 Прочие расходы за отчетный год153760635711629
23504 Прочие расходы за предыдущий год6063573603573
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1883695951690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6959516941300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53714021034826
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14021034826336
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1346555741353304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5557413533041343

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1346)/Стоимость активов (35731) = 3.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41947+0+0) = 8.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3652)/Выручка (45599) = 8.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1346)/Выручка (45599) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.371

Индекс Альтмана Z = 10.232

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (4.33), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (8.01%), рентабельность компании (2.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛАДДИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить