Общество с ограниченной ответственностью "НАВИГАТОР" ИНН:0268019478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42992406 ОКВЭД:26.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8661278964
11504 Основные средства на конец предыдущего года12789641020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8661278964
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12789641020
12103 Запасы на конец отчетного года202020111252
12104 Запасы на конец предыдущего года201112521121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202020111252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201112521201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288632892216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года328922162221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года221102206
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года221302149
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222122232216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222322162159
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66510660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года106600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66510660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1066062
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288632892216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года328922162221
21103 Выручка за отчетный год14281353
21104 Выручка за предыдущий год2813530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2622920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1419353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141961
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19610
23503 Прочие расходы за отчетный год740
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71561
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8052
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (2886) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (14) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (14) = 57.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.34

Х5 = Выручка/Активы = 0.005

Индекс Альтмана Z = 1.918

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.918<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.04), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (57.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НАВИГАТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить