ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СИАФ - ПРИБОР" ИНН:0268020258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42997964 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18222472866748971362
11504 Основные средства на конец предыдущего года47286674897136277902
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года35101101011010121018
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101101011810126820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5332357387775900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5738777590923800
12103 Запасы на конец отчетного года11915157381713714538
12104 Запасы на конец предыдущего года15738171371453814521
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171641601899849167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16018998491679858
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14209342701152624937
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3427011526249378460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4328866029386470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6602938647486420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96611123416116237141022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123416116237141022137561
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3300330033000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3300330033000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6130613061300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6130613061300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6998860047561540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6004756154494490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79418694776558458879
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69477655845887951616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17193539393865311718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53939386531171812709
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1719353939386530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5393938653117180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96611123416116237141022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123416116237141022137561
21103 Выручка за отчетный год276809234310256948293684
21104 Выручка за предыдущий год234310256948293684271966
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200106207762224041281576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207762224041259175258998
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7670326548329070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2654832907345090
22203 Управленческие расходы за отчетный год7233022753239770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2275323977224010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4373379589300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37958930121080
23203 Проценты к получению за отчетный год3997130419190
23204 Проценты к получению за предыдущий год1304191922410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1204435057545500
23403 Прочие доходы за отчетный год342301929454387698
23404 Прочие доходы за предыдущий год19294543854575314
23503 Прочие расходы за отчетный год298791813435574702
23504 Прочие расходы за предыдущий год18134355747023205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12721505583800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5055838093500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2780116216752087
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1162167520871942
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год34161140
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год161142450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9941389367057263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3893670572637635
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9941389367050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3893670572630
32003 Величина капитала на 313300000
32005 Величина капитала на 316130000
32007 Величина капитала на 3160047000
32008 Величина капитала на 3169477000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9941000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9941000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9941000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9941000
33003 Величина капитала на 313300000
33005 Величина капитала на 316130000
33007 Величина капитала на 3169988000
33008 Величина капитала на 3179418000
36003 Чистые активы на 3179418000
36004 Чистые активы на 3169477000
41103 Поступления – всего за отчетный год375459000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год340932000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год437000
41193 Прочие поступления за отчетный год34090000
41203 Платежи – всего за отчетный год408876000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год312524000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14695000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год21010000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2856000
41293 Прочие платежи за отчетный год57791000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-33417000
42103 Поступления – всего за отчетный год51087000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год36518000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10000000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4569000
42203 Платежи – всего за отчетный год37731000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2731000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год35000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год13356000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20061000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9941)/Стоимость активов (96611) = 10.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (200106+0+72330) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4373)/Выручка (276809) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9941)/Выручка (276809) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.27

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.619

Х5 = Выручка/Активы = 2.865

Индекс Альтмана Z = 5.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (3.87), коэффициент текущей ликвидности (4.56), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИАФ - ПРИБОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить