Общество с ограниченной ответственностью "Проектремстрой" ИНН:0268021011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45232771 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41172912013
11504 Основные средства на конец предыдущего года7291201313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41172912010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года729120130
12103 Запасы на конец отчетного года180180180179
12104 Запасы на конец предыдущего года180180179153
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8194421319645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года421319645606
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года349181355275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18135527542
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87237828540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78285410990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9134151120551102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151120551102814
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131124680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года124683800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14122478390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22478390489
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года480700230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89931009877689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1009877689325
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8993148915770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148915777120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9134151120551102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151120551102814
21103 Выручка за отчетный год151794821105834411
21104 Выручка за предыдущий год48211058344112537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149894088101673926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40881016739262227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1907334160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7334164850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1907334160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7334164850
23503 Прочие расходы за отчетный год32392610
23504 Прочие расходы за предыдущий год39261019
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1586943900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6943904750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год321167895
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116789558
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126578312380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год578312380233
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1265783120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5783123800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (9134) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14989+0+0) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (15179) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (15179) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = -0.02

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.25%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектремстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить