ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "БАШИНТОРГ" ИНН:0268021090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45296498 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76159565112902197
11504 Основные средства на конец предыдущего года95651129021982247
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года555430
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года55522
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76209570112950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95701129526270
12103 Запасы на конец отчетного года8830779573548119
12104 Запасы на конец предыдущего года7795735381196062
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3173261818053506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2618180523201743
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48205111283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20511128398
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70122590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12259690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121211074093330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107409333119080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19741203102062814535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20310206281453510172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3053053050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3053053050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5041495848800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4958488043230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5346526351854628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5263518546284314
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года550446170250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года446170250280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1384514601152739657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146011527396575578
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1439515047154430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150471544399070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19741203102062814535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20310206281453510172
21103 Выручка за отчетный год43475470804584645778
21104 Выручка за предыдущий год47080458464577838944
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31555342223408934155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34222340893415532807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1192012858117570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1285811757116230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1006311238105690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1123810569109680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1857162011880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162011886570
23303 Проценты к уплате за отчетный год23832021338
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3202133866
23404 Прочие доходы за предыдущий год482311576118
23503 Прочие расходы за отчетный год68193943211258
23504 Прочие расходы за предыдущий год9394322925719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9388438540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8438549030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66718069
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71806933
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год872772774834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год772774834437
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8727727740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7727748340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (872)/Стоимость активов (19741) = 4.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1857)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31555+10063+0) = 4.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1857)/Выручка (43475) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (872)/Выручка (43475) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.371

Индекс Альтмана Z = 0.285

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (4.27%), рентабельность компании (2.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ БАШИНТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить