ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАЛОГ ПЛЮС" ИНН:0268021117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45296481 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3512514248203249
11504 Основные средства на конец предыдущего года514248203249422
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3512514248203249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года514248203249422
12103 Запасы на конец отчетного года2777129912211625
12104 Запасы на конец предыдущего года129912211625365
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года135213521054571
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года135210545710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3636249613131869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2496131318691994
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32205348189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года205348189103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7797535239364254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5352393642542462
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113091049487567503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10494875675032884
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года350350350350
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года350350350350
13603 Резервный капитал на конец отчетного года35353535
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года35353535
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3017186817891718
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1868178917181384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3402225321742103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2253217421031769
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7907824165825400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8241658254001115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7907824165825400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8241658254001115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113091049487567503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10494875675032884
21103 Выручка за отчетный год48118415693776826274
21104 Выручка за предыдущий год41569377682627423502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46219405763708825497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40576370882549722506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1899993680777
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год993680777996
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1899993680777
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год993680777996
23404 Прочие доходы за предыдущий год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год463742503359
23504 Прочие расходы за предыдущий год7425033591533
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1436259177418
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год259177418-537
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28718010684
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1801068466
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1287000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11497971334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7971334-603
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11497971334
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7971334-603

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1149)/Стоимость активов (11309) = 10.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46219+0+0) = 4.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1899)/Выручка (48118) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1149)/Выручка (48118) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.43

Х5 = Выручка/Активы = 4.255

Индекс Альтмана Z = 4.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (3.95%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить