ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСИС" ИНН:0268021935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48852178 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4974726265293715
11504 Основные средства на конец предыдущего года12580652937153822
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4974726265290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12580652937150
12103 Запасы на конец отчетного года9635137961339910292
12104 Запасы на конец предыдущего года1115313399102928481
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62973725121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19072512148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92506435231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118435231100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года978915275145590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1146114559106440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14763225372108814359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24041210881435912451
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5085085080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5085085080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8247915791570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10067915774360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8755966596657944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10575966579445272
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года479611464112774245
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года114431127742450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года479611464112770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года114431127742450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121214081462170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года202314621701919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121214081460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202314621700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14763225372108814359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24041210881435912451
21103 Выручка за отчетный год52078331023343333102
21104 Выручка за предыдущий год27605334333310230328
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39059273852776627385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22084277662738525465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13019571756670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5521566757170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4220215828360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3357283621580
22203 Управленческие расходы за отчетный год1230000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7569355928310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2164283135590
23303 Проценты к уплате за отчетный год1275591538591
23503 Прочие расходы за отчетный год33983867772544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2896267317210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2164172126730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2896267317212673
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2164172126731801
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2896267317210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2164172126730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2896)/Стоимость активов (14763) = 19.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39059+4220+1230) = 17.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7569)/Выручка (52078) = 14.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2896)/Выручка (52078) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.457

Индекс Альтмана Z = 7.297

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (8.08), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (14.53%), рентабельность компании (5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить