ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕСЕДЬ" ИНН:0268022015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48852250 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года972896461182012853
11504 Основные средства на конец предыдущего года9646118201285325333
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5200860
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8430050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года978010490126640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1048912664137130
12103 Запасы на конец отчетного года8882240523029520
12104 Запасы на конец предыдущего года24052330952112872
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года722210558775938764
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года973871603756432078
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1304001121164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4001111164139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1623413365101790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125439608491160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26014238552284363161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23032222716283070472
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18903213682973844987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20012293614499156982
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-428-5503-1296411693
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-5503-12964116926324
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6619707059886066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7602579457317159
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года92000400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года920000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71112487-68960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3019-7090178240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26014238552284363161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23032222716283070472
21103 Выручка за отчетный год11221758429711154752
21104 Выручка за предыдущий год758429711154752138731
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7143015242111204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48751524211120498812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40787584144690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270914469435480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40783657-33150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2709-335738490
23303 Проценты к уплате за отчетный год248000
23403 Прочие доходы за отчетный год14207941142356106479
23404 Прочие доходы за предыдущий год873742411106428104710
23503 Прочие расходы за отчетный год14551936839185141715
23504 Прочие расходы за предыдущий год909839068101978141622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34863700-1440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2348-1482990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год85602212162
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26303700-3606150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2348-9461442415

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2630)/Стоимость активов (26014) = 10.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4078)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7143+0+0) = 57.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4078)/Выручка (11221) = 36.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2630)/Выручка (11221) = 23.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.658

Индекс Альтмана Z = 6.448

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (36.34%), рентабельность компании (23.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЕДЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить