Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР-ТУР" ИНН:0268022047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48852505 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72239
11504 Основные средства на конец предыдущего года22399
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72239
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22399
12103 Запасы на конец отчетного года225
12104 Запасы на конец предыдущего года2513
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14219997
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19997512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168225319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года225319207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года312426421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года426421732
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318448460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года448460741
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года999
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года999
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-487-540-531
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-540-531-554
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-478-531-522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-531-522-545
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года628628628
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года628628628
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168337340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года337340643
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года141414
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года796979982
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9799821286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318448460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года448460741
21103 Выручка за отчетный год123014111622
21104 Выручка за предыдущий год141116221334
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123014111622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141116221334
22203 Управленческие расходы за отчетный год117911181403
22204 Управленческие расходы за предыдущий год111814031304
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51293219
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29321930
23403 Прочие доходы за отчетный год17722
23404 Прочие доходы за предыдущий год228
23503 Прочие расходы за отчетный год12148180
23504 Прочие расходы за предыдущий год4818094
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10724741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24741-56
24603 Прочее за отчетный год5000
24604 Прочее за предыдущий год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5723221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23221-69
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5723221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23221-69

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (318) = 17.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1179) = 4.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (1230) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (1230) = 4.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.601

Индекс Альтмана Z = 5.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.5), рентабельность продукции (4.15%), рентабельность компании (4.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР-ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить