ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДЭКС" ИНН:0268022086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48852451 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года259315388388
11504 Основные средства на конец предыдущего года315388388388
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2593153880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3153883880
12103 Запасы на конец отчетного года162901254455545241
12104 Запасы на конец предыдущего года12544555452414772
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15688214402431124101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21440243112410123809
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163712026822442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120268224425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3361535186305470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3518630547317840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33874355013093532172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35501309353217228974
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4149303800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3038277600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4159304827862538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3048278625382313
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20000300002550012700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000025500127009700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97152453264916934
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245326491693416961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2971532453281490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3245328149296340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33874355013093532172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35501309353217228974
21103 Выручка за отчетный год194799154301146092163031
21104 Выручка за предыдущий год154301146092163031135205
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187484150857143965161334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150857143965161334133921
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7315344421270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3444212716970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7315344421270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3444212716970
23303 Проценты к уплате за отчетный год6054312318261357
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3123182613571018
23403 Прочие доходы за отчетный год45000
23503 Прочие расходы за отчетный год310066
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12753213010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3213012740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164595349
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59534940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1111262248225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262248225185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111126200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26224800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1111)/Стоимость активов (33874) = 3.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (187484+0+0) = 3.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7315)/Выручка (194799) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1111)/Выручка (194799) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.14

Индекс Альтмана Z = 5.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить