ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАДИО КАН" ИНН:0268022576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48874671 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1212861778757
11504 Основные средства на конец предыдущего года861778757595
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12128617780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8617787570
12103 Запасы на конец отчетного года1067106614083751
12104 Запасы на конец предыдущего года1066140837513880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1596302532906036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3025329060365174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12046812101130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46812101130111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2784455959080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45595908109170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39965420668611674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54206686116749760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года98205627400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2056274020740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108206627502084
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2066275020841779
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3888335439369590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3354393695907981
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3888335439360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3354393695900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39965420668611674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54206686116749760
21103 Выручка за отчетный год784610332109869241
21104 Выручка за предыдущий год103321098692417603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6784757281148201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7572811482017048
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1062276028720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2760287210400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год983000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год922000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79183828720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1838287210400
23503 Прочие расходы за отчетный год768450384
23504 Прочие расходы за предыдущий год845038454
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3175428220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год175428227200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1351564212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год351564212100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год214032240508
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14032240508401
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2140322400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год140322405080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (3996) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6784+983+0) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (7846) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (7846) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = -1.771

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАДИО КАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить