Общество с ограниченной ответственностью "Бест-Стерлитамак" ИНН:0268023160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48890753 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36456998
11504 Основные средства на конец предыдущего года456998127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3645690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45691040
12103 Запасы на конец отчетного года33524326023213531795
12104 Запасы на конец предыдущего года32602321353179529617
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7979790
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7979810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18476125291558213343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1252915582132399677
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года197151182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97151182146
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2424240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2424230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5210445331479710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4533147971453200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52140453764804045424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45376480404542439573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3955386837750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3868377536850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3965387837853695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3878378536953562
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48175414984425541729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41498442554172936011
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4817541498442550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4149844255417290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52140453764804045424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45376480404542439573
21103 Выручка за отчетный год61342370855094566077
21104 Выручка за предыдущий год37085509456607742287
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55641319004499465593
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31900449946033041833
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5701518559510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5185595157470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4673424148020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4241480252630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102894411490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94411494840
23403 Прочие доходы за отчетный год355692222192
23404 Прочие доходы за предыдущий год69222219287
23503 Прочие расходы за отчетный год124615191259509
23504 Прочие расходы за предыдущий год15191259509339
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1371171120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1171121670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27232234
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23223440
24603 Прочее за отчетный год23100
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год879390133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9390133162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8793900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93901330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (52140) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1028)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55641+4673+0) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1028)/Выручка (61342) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (61342) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 0.605

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.68%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бест-Стерлитамак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить