ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИКОМ" ИНН:0268023280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48898157 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13812928290447801
11504 Основные средства на конец предыдущего года9282904478019110
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года202045376279535630
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3762795356300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215857385561626077801
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3855616260778019110
12103 Запасы на конец отчетного года244867185146159332108924
12104 Запасы на конец предыдущего года18514615933210892477699
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2993474314129
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года74314129530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2621491958379681774498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года195837968177449888024
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1701036029189616413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3602918961641325674
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года169231210974375
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12109743752095
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года570883418965268138214500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года418965268138214500195904
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года786740804526330745222301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года804526330745222301205014
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6149682361205386
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6823612053862493
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6174684861455411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6848614554112518
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22243239552710
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года432395527100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года55586757354600
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года573546000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года556089616785552710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6167855527100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224477180893269329212990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180893269329212990202220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224477180893269329216890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180893269329216890202496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года786740804526330745222301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года804526330745222301205014
21103 Выручка за отчетный год146338140534276195503349
21104 Выручка за предыдущий год140534276195503349438623
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115720109457250193478185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109457250193478185413564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30618310772600225164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31077260022516425059
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10099451780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год94517800
22203 Управленческие расходы за отчетный год27305268042164520474
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26804216452047422480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2304332841794690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3328417946902579
23204 Проценты к получению за предыдущий год195522412
23403 Прочие доходы за отчетный год424623756094095
23404 Прочие доходы за предыдущий год237560940953183
23503 Прочие расходы за отчетный год6980501916424979
23504 Прочие расходы за предыдущий год5019164249792653
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43070328593762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год703285937622809
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2440875787
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6747037342874
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70373428741988
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6747037342874
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70373428741988
32003 Величина капитала на 312525250
32007 Величина капитала на 316823612053860
32008 Величина капитала на 316848614554110
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))674000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)674000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))674000
33218 Убыток (ИТОГО)674000
33003 Величина капитала на 312525250
33007 Величина капитала на 316149682361200
33008 Величина капитала на 316174684861450
36003 Чистые активы на 316149684861450
36004 Чистые активы на 316823614554110
41103 Поступления – всего за отчетный год7882741862762448380
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7836921851002251530
41193 Прочие поступления за отчетный год45821176196850
41203 Платежи – всего за отчетный год8072935987793109210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7203795577252106530
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2258425226202430
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1737746740
41293 Прочие платежи за отчетный год6415715054790090
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19019-412503-660830
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1901934133-145170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-674)/Стоимость активов (786740) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115720+1009+27305) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2304)/Выручка (146338) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-674)/Выручка (146338) = -0.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 2.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (2.54), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.57%), рентабельность компании (-0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить