Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакский электроприбор" ИНН:0268023509 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50779543 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года303030
12104 Запасы на конец предыдущего года30300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31831164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года311640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года348372204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3722040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348372204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3722040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347366182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3661820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348372204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3722040
21103 Выручка за отчетный год61586440
21104 Выручка за предыдущий год5864400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79399413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3994130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1818727
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год187270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1818727
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год187270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1818727
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21813
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2016914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20)/Стоимость активов (348) = -5.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79+0+0) = -22.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (61) = -29.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20)/Выручка (61) = -32.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 348

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 318

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 347

Индекс Альтмана Z = 370.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (318), коэффициент текущей ликвидности (348), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-29.51%), рентабельность компании (-32.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский электроприбор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить