Общество с ограниченной ответственностью " Низковольтэлектро" ИНН:0268023555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02831202 ОКВЭД:31.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69918131642913
11504 Основные средства на конец предыдущего года81316429131557
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1378657856876
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года657856876184
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8369878814981789
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8788149817891741
12103 Запасы на конец отчетного года7048976287637123
12104 Запасы на конец предыдущего года9762876371239672
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2660276515051848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2765150518482191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33599470227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года599470227257
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4026230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года262300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года978113152107619198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1315210761919812120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18150219401225910987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21940122591098713861
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3500350035003500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3500350035003500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4483448344834483
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4483448344834483
13603 Резервный капитал на конец отчетного года525525525525
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года525525525525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6409-3018-3646-3158
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3018-3646-3158958
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2099549048625350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5490486253509466
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года405570347282
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года570347282484
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года405570347282
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года570347282484
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1025133512750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9495766057154080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7660571540803911
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6151719500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7195000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156461588070505355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15880705053553911
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18150219401225910987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21940122591098713861
21103 Выручка за отчетный год28217322903135534357
21104 Выручка за предыдущий год32290313553435750412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26495225242353230478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22524235323047842623
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1722976678233879
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9766782338797789
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1093127311291166
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1273112911661560
22203 Управленческие расходы за отчетный год6567646970556582
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6469705565827067
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-59382024-361-3869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2024-361-3869-838
23403 Прочие доходы за отчетный год207694488206
23404 Прочие доходы за предыдущий год94488206441
23503 Прочие расходы за отчетный год4149984101311
23504 Прочие расходы за предыдущий год99841013111523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42761120-283-4974
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1120-283-4974-1920
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год31-198-142-101
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-198-142-101-65
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-16522365-202
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год22365-202-138
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год721-199-20692
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-199-20692181
24603 Прочее за отчетный год17012036
24604 Прочее за предыдущий год701203634
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3391628-488-4116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год628-488-4116-1635
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3391628-488-4116
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год628-488-4116-1635
32003 Величина капитала на 313500350035003500
32005 Величина капитала на 314483448344834483
32006 Величина капитала на 31525525525525
32007 Величина капитала на 31-3018-3646-3158958
32008 Величина капитала на 315490486253509466
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))339104884116
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)339104884116
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))339104884116
33218 Убыток (ИТОГО)339104884116
33003 Величина капитала на 313500350035003500
33005 Величина капитала на 314483448344834483
33006 Величина капитала на 31525525525525
33007 Величина капитала на 31-6409-3018-3646-3158
33008 Величина капитала на 312099549048625350
36003 Чистые активы на 3182501268548625350
36004 Чистые активы на 3112685486253509466
41103 Поступления – всего за отчетный год25577408923215333232
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20889275852698630313
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4490426641932680
41193 Прочие поступления за отчетный год1989041974239
41203 Платежи – всего за отчетный год25935327213197034537
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11763158201562018807
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11122103241119910924
41293 Прочие платежи за отчетный год3050657751514806
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3588171183-1305
42203 Платежи – всего за отчетный год168777500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год168777500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-168-773200
43203 Платежи – всего за отчетный год40310340225
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год40310340225
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-40-310601275
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-566129243-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3391)/Стоимость активов (18150) = -18.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5938)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26495+1093+6567) = -17.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5938)/Выручка (28217) = -21.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3391)/Выручка (28217) = -12.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Х5 = Выручка/Активы = 1.555

Индекс Альтмана Z = 0.727

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-21.04%), рентабельность компании (-12.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Низковольтэлектро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить