ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНСАТПРОДУКТ" ИНН:0268024728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50809474 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года839910130890510108
11504 Основные средства на конец предыдущего года101308905101094743
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83991013094550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101309455106590
12103 Запасы на конец отчетного года22130627616798340939
12104 Запасы на конец предыдущего года62761679834093922471
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63857556935425446974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55693542544430735415
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1646214191825918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2141918259183580
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1082478120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24781213190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года877411208431331900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120843133190938300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96140130973142645104489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13097314264510448966209
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года273301129170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30112917360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10273130111291710036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1301112917100367678
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года54275716176950961474
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71617695096147445528
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31592463466021932979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46346602193297913001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года858671179621297280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117962129728944530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96140130973142645104489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13097314264510448966209
21103 Выручка за отчетный год262117313677371858351208
21104 Выручка за предыдущий год313677371858351208157365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234905278573336807319517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278573336807319517141649
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2721235104350510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3510435051316910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2762630780300050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3078030005281770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-414432450460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4324504635140
23303 Проценты к уплате за отчетный год641333328362025
23304 Проценты к уплате за предыдущий год333328362025814
23403 Прочие доходы за отчетный год2451345957837860
23404 Прочие доходы за предыдущий год3459578376852120
23503 Прочие расходы за отчетный год48334358477834874
23504 Прочие расходы за предыдущий год43584778644729686
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34379532850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95328529020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34379528812358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9528812358-12664
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34379528810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95288123580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3437)/Стоимость активов (96140) = -3.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (234905+27626+0) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-414)/Выручка (262117) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3437)/Выручка (262117) = -1.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = 3.598

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-0.16%), рентабельность компании (-1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНСАТПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить