Общество с ограниченной ответственностью "Диполь" ИНН:0268024968 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16802859 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года149716981916770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1497169819160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1250449100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33224783135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1253324730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3324738830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125182921712799
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182921712799905
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114634100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1134100809
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1606210025020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1606210025020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8811400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года149000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года266337197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года633719796
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114177370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212371970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125182921712799
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182921712799905
21103 Выручка за отчетный год1481231323183231
21104 Выручка за предыдущий год2313231832318572
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1371226922893120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2269228931207933
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11044290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44291110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11044290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44291110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11044290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44291110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год229622
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год962260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88352389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год352389242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (125) = 70.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1371+0+0) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (1481) = 7.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (1481) = 5.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.704

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.88

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = 13.505

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (7.43%), рентабельность компании (5.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диполь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить