Общество с ограниченной ответственностью "СТИМУЛ" ИНН:0268025111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52946175 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14527055
12104 Запасы на конец предыдущего года70550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317891641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178916410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7787325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года873250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153219462021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194620210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153219462021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194620210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года138100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года184300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139118531837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185318370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14193184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года931840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14193184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года931840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153219462021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194620210
21103 Выручка за отчетный год89115153829
21104 Выручка за предыдущий год151538290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124713354708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133547080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-356180-879
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180-8790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-356180-879
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180-8790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-356180-879
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180-8790
24603 Прочее за отчетный год106164184
24604 Прочее за предыдущий год1641840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46216-1063
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-10630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-46216-1063
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16-10630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-462)/Стоимость активов (1532) = -30.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1247+0+0) = -28.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-356)/Выручка (891) = -39.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-462)/Выручка (891) = -51.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.302

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.865

Индекс Альтмана Z = 13.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (10.87), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-39.96%), рентабельность компании (-51.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТИМУЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить