Общество с ограниченной ответственностью "ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ" ИНН:0268025440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52957687 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142596430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5964300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144717512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7175120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144717512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7175120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10898114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года981140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36619398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6193980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36619398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6193980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144717512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7175120
21103 Выручка за отчетный год100322133759
21104 Выручка за предыдущий год221337590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92922253634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год222536340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74-12125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-121250
22203 Управленческие расходы за отчетный год5400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20-12125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-121250
23503 Прочие расходы за отчетный год639
23504 Прочие расходы за предыдущий год390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14-15116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-151160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3019
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11-1597
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (144) = 7.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (929+0+54) = 2.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (1003) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (1003) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.97

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (1.99%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮЖУРАЛКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить